ANÁLISIS Y GESTIÓN DE LOS INSTRUMENTOS DE COBRO Y PAGO

Objetivos

• Analizar la normativa y las principales características de los instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos.
• Determinar la documentación correspondiente a los distintos instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos cumplimentándola de manera correcta.
• Realizar los cálculos relativos a las operaciones de tesorería aplicando la legislación mercantil que regula los procedimientos relacionados con los instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos.

Temario

Módulo 1. Medios de cobro y pago

Tema 1. Introducción

Tema 2. El cheque
2.1. Características
2.2. Funciones

Tema 3. La letra de cambio
3.1. Características
3.2. Funciones

Tema 4. El pagaré
4.1. Características
4.2. Funciones
Tema 5. El efectivo

Tema 6. Tarjetas de débito y crédito
6.1. Funcionamiento
6.2. Límites
6.3. Amortización

Tema 7. Medios de pago habituales en operaciones de comercio internacional
7.1. Crédito documentario. Clases
7.2. Remesa documentaria
7.3. Orden de pago documentaria
7.4. Remesa simple
7.5. Orden de pago simple
7.6. Transferencia internacional
7.7. Cheque bancario y cheque personal

Módulo 2. Los libros registro de tesorería

Tema 1. Introducción

Tema 2. Los libros registro de tesorería

Tema 3. El libro de caja
3.1. Estructura y contenido
3.2. Finalidad

Tema 4. El arqueo de caja
4.1. Concepto
4.2. Forma de realización

Tema 5. La conciliación bancaria
5.1. Concepto
5.2. Documentos necesarios
5.3. Forma de realización

Tema 6. Efectos descontados y efectos en gestión de cobro
6.1. Línea de descuento
6.2. Remesas al descuento
6.3. Control de efectos descontados pendientes de vencimiento
6.4. Control de efectos en gestión de cobro

Requisitos previos

No se requiere titulación específica ni conocimientos previos en la materia.